猿でも分かる損出し教室

Aさんは楽天証券で毎月5万円のカード積立とスポットで5万円を積立しています。
また年間でリートの配当が50万円あり源泉で10万円引かれています。

毎年9月あたりから弱いアノマリーがあるので9月からスポット買いはSBIに変更しました。

9月から12月にかけて指数は下がり4か月間で買った20万は20%下げたのでSBIのスポット購入分は含み損が4万円になりました。

楽天は何年も積立しているので含み益はまだ100万円以上あります。

年末にSBIで買った分を損出し(50万の配当-4万=46万)して税金は9.2万円になりAさんは8000円節税できました。