おまいら同人の税についておしえてくださいPart8 [転載禁止]©2ch.net
レス数が900を超えています。1000を超えると表示できなくなるよ。
経費 按分 とかでググれば詳しくわかるよ
例えば電気代ネット代辺りだったら仕事での使用時間を自分で計算して
普段の電気代のうち約何％使ってるか把握してその分を計上
それを環境が変わらない限り毎月（毎年）同じルールで記録していく >>834
完全仕事用としてしか使ってないなら100％経費だけど
自宅兼仕事場や、遊びなどにも使うＰＣなんだったら
どの程度の広さを仕事用として使っているかで
経費の比率を下げると文句を言われ辛い へー、なるほどー。２ちゃんやってたりネットサーフィンやってたり
仕事でも使うから時間としては半分くらいだから、50パーセントくらいかなぁ
そんな感じで、大体で計算すればいいんですね、良くわかりました、ありがとうございます！ 何％が正しいかは
使用実態による
決まった基準はない
説明できるなら50％でいい
面積で割るとか日で割るとか
なんか理屈を考えて
とにかく他人に説明できるようにするのが肝要
100％経費にしてるよりは
まあ心証はいいよ 睡眠時間が4時間で風呂10分で食事時間は30分×3回とか
買い出しは週11時間とか生活時間を設定しておけば
50%でも通用するかもしれない なるほど、個人で大体な計算しろってことですね。ありがとうございました。 すいません、現在、確定申告について勉強してるのですが、
確定申告と言うのは1月から12月までの入金、出金を申告して
その所得から税金を払うってことでいいんですよね？
わからない事はここから何ですが、仕事用の口座とプライベート用の口座を
作った方が楽らしいのですが、申告するのは仕事用の口座だけでいいのですか？
プライベートな口座とは、遊びで使うお金や年金や経費で落ちない方だから関係ないのですか？
でも、アマゾンで買うときに、仕事で使う商品もあったりしますし、そういうのはどうすればいいのか良くわかりません 仕事の経費と収益を集計して確定申告する必要があるので
仕事用の経費や収益の集計をしやすいように口座を分けるのです
口座を分けるのはあくまで手段であって、口座ごとに確定申告をするのではないです
仕事用の口座からプライベート用の支出があっても経費にならないし
プライベート用の口座から仕事用の支出があったら経費になります
起点は「仕事用かどうか」です どうやって仕訳切るかですが
事業主借とか事業主貸を使うのが一般的です
プライベート用口座から仕事の支出があった
消耗品費○○／事業主借○○
（仕事用口座目線で、事業主のお金を借りたイメージ）
仕事用口座からプライベート用の支出があった
事業主貸○○／預金○○
（仕事用口座目線で、事業主にお金を貸したイメージ）
てな感じです >>844
そういうことだったのですか…！
アホな私にもわかりやすく書いて下さってありがとうございました！
>>845
…ということは、プライベート用口座にも、たまーに仕事の支出があったりもするから
会計ソフトにも登録しておかないといけないってことですよね…？
仕事用の口座から事業主借とか事業主貸を仕訳？するために明細？を登録
プライベート用口座にも、たまに仕事の支出があったりするから、明細？を登録
でいいんでしょうか？
そして、現金で購入した仕事用の物は、レシートを残しておいて
仕事用の方に自分で数字を書き込む…ですよね、やっとわかってきました！
ありがとうございます！ >>846
プライベート用口座は殆ど経費が発生しないので
登録してもほとんど帳簿につけるものがないので
登録しなくてもよい気もします
帳簿は仕事用のお財布目線でつけるので
仕事用口座の明細見ながら帳簿をつけていって
たまにプライベート用の支出があれば除外
（仕事用口座の支出のレシートも取っておいてください）
仕事用口座以外から仕事用の支出がある時には
仰る通りにレシートを元に帳簿を付けるという感じです >>847
あー、やっとわかってきました、そういうことですか…
そもそもプライベートな口座から、仕事用としての物は買わない方がいいってことですね。
それじゃあ、アマゾンに登録している口座は仕事用の口座を登録した方がいいですね。
そこからプライベートな物と分けて行けばいいだけですね。
分かりやすく教えて頂き感謝いたします。 よーく考えてみると、漫画売ってやっていくぞ！
と宣言して開業して売れなかったら恥ずかしいよね
売れてから開業や青色申告した方がいいよね、たぶん >>850
つまり売れてない状態からですか？
グダグダ言ってないですぐに開業しちゃえと言うことで？ 850が言ってるのは税金的にって事だと思うが
赤字は繰越できるから もし同人ダメでバイトとかするにしても節税になるしさっさと開業しちゃえと思う
でもいろいろ調べてからの方が安全かな そうですか、ありがとうございます
色々親切にして下さって、何だかスイマセン… 一生売れない予定で細々とやっていくなら申告なんて一切しないでいいけど
今後ある程度売れるor経費を税金から差し引きたいと思ってるなら
青色申告の届けだしておいた方がいいよ
PCやソフトとかの経費込みでの損失繰越を三年間分できるから ただし青だと確定申告の義務が生じるのでどんなに売れてなくても面倒でも帳簿付けなきゃいけないし7年間も保存しなきゃいけないのは忘れるな
結構部屋を圧迫する >>855
やっぱり出すことにします！色々教えて頂きありがとうございました！ 白色申告も帳簿つけなきゃならなくなったし
白色だと推計課税ってのがされるリスクあるし
白のメリットってもう殆どないんだよね… >>849
住民税と国保とか均等割だけで済むし
低所得者向けのばらまき政策の恩恵に浴することもできるぞ
安倍の気紛れで3000円もらえるだけだけど ずっとデジ同人で今年からオフセットのものも出すようになったのですが、在庫と仕入れの関係の仕訳がよくわからず困っています
今年の夏コミからオフセットを出し始めたので期首の在庫はないのですが仕訳はこういう感じでいいのでしょうか？
例として、現金でオフセット1000部を10万円で刷り
イベントで500部を1冊500円で頒布し
冬コミにはでず、そのまま500部が期末の在庫になったとします
08/01 仕入/現金 100000 摘）1000部印刷代@\100
08/13 現金/売上 250000 摘）500部@\500で頒布
決算
12/31 期首棚卸/商品 0 摘）期首在庫
12/31 商品/期末棚卸 50000 摘）期末在庫500部@\100
決算になっていきなり商品という科目が出てくるのですが、これでいいのでしょうか
期中に仕入れが増えたので、ここは仕入れをいれるのかと思っていたのですが、仕入れを使う場合は”繰越商品”という科目を使うと、また商品という科目が決算で急に出てくるので…
あと期首の在庫がゼロというのは決算でこうやって示せばいいのでしょうか？12/31には在庫はあるのですが、決算仕訳で入力しようとすると12/31になってしまいます
在庫とはそういうものなのでしょうか？ すいません、質問なのにsageで書き込んでしまいました
こんな時期ですがどうかよろしくお願いいたします 思った仕訳が持ってる会計ソフトでは出来ないって話なら
会計ソフトの取説読んだ方がいいと思うけど
多分この「期首棚卸」と「期末棚卸」ていうのが
仕入なのでは？
決算書でどう表示されてるか見てみるといいよ >>862
ありがとうございます
いままで在庫という概念がなかったのでどう表示されていたらいいのかいまいちわからず…
一応上の
決算
12/31 期首棚卸/商品 0 摘）期首在庫
12/31 商品/期末棚卸 50000 摘）期末在庫500部@\100
でやったら決算書4枚目の棚卸資産の項目が
1/1 0円
12/31 50000円
になっていました 実際に期首に在庫なくて期末にあるなら
仕訳合ってるんじゃない？
商品＝棚卸資産 だから
いいような気がするね ありがとうございます
決算書に期首にないものが期末に出てきたのでちょっとびっくりしてしまいました
たしかにないものはないのでゼロ円としかできませんよね
テンパってしまって申し訳ないです
解答感謝いたします 同人誌按分して経費に入れたいと思ってて(認められるかは別として)でも証明とか何したら良いだろうって悩んでる
正直タイトルとか描くの恥ずかしい 参考にしたやつだけ出金伝票にタイトル書いて経費にしてる
恥ずかしいなら諦めろ 納税自体はじめてになるのですが
みなさん納税ってどのようにやっていますか？
振替納税が便利とお奨めされたのですが…同業主の方がやってる方法のほうが参考になるのではないかと思いまして ありがとうございます
デメリットも特にないようなので振替登録してみます
助言感謝です 同人の元ネタのためにゲーム機を購入したんですがこれってどういう風に按分考えればいいのでしょうか
VITAなんですが…
他にも同人には使わない個人的に興味あったゲームも購入してますので100％同人というわけではありません 同人商業問わず専業の作家なら漫画もゲームもCDも全部資料扱いになる
利益ほとんどでない趣味の同人なら割合は低くなるが
最終的には税務署の人に聞かれても堂々と胸はってこのゲームを資料として
仕事で原稿を作成していますと言える自身あるなら100％按配にしても問題ない
つか仲良い取引先と付き合いで飲み食いしても経費になるのが税制
ゲーム攻略配信やって収益えている生主と同じと思えばいい >>872
なるほど、たしかに好きな作家の単行本を作画の参考として買ったりしますがそれも資料や新聞図書費で計上していました
ゲームだからと言って難しく考える必要はなかったのですね
ゲーム機、資料にしたソフト代→資料費、取材費
個人的な趣味で買ったゲーム、ソフト→事業主貸でやってみます
ありがとうございます 廃棄と在庫の関係についてなのですが
今年からオフセットの同人もはじめて、ある程度の売れ残りができています
狭い部屋なので、ある程度処分したいのですがその際どのように帳簿をつければいいのでしょうか
例として10万円で1000部刷り、単価500円で600部売れて現在400部在庫になっている状態です
うち半分の200部を廃棄したいのですが・・・
これは決算時に棚卸しの額から引いて計上すればいいのでしょうか? >>874
このスレの>>7あたりから廃棄の話出てるよ >>874
このスレを廃棄で検索するだけでも結構出てるから参考にしてみて >>875-876
すいません
ありがとうございます
記録を取る方もいれば少数なら棚卸しから直接引いてしまうという方もいるようですね…
私は一応販売数や在庫は月ごとにメモを取るようにしていたので、このままメモを取り続けて証拠としてもらえるようにしてみようと思います
ただ少し帳簿が不安なので、確認していただけると幸いです
7/1 仕入 / 現金 100000 （1000部印刷）
8/31 現金 / 売上 300000 （600部頒布 一部500円）
12/31 機首棚卸 / 商品 100000
12/31 商品 / 期末棚卸 20000 （200部在庫）
個人メモ 10/10 200部廃棄
在庫の管理難しいですね… 同人作家の申告なんてもっと簡単でいいんだよ
単純に印刷代や参加費等の経費とイベント・書店の売り上げだけ記帳すればいい
印刷所や書店には数年ごとに調査入るから問題ないし
イベント売り上げも大手サークルはコミケ等には税務署がダンボールの数数えにいってる
廃棄したのもガチガチに正しい数字なんて必要ない
個人でやってる飲食店の申告なんてだいたいのどんぶり勘定で納税してるよ
税務署も平均的な売り上げと経費でわかるから儲けが したいならすれば
踏み込まれても痛い思いするのは俺じゃないしな
ネットで大丈夫って言ってましたっていうんだろ？
そん時泣けばいいよ 印刷所と書店に調査が入るから問題ないとか初めて聞いた
なんで問題ないの？ >>881
間違ってても後でむこうからがっつり追徴してくれるから大丈夫！て意味ならわかるがw >>878
ああ、すいません
棚卸しは年初の在庫なんですね
決算の日付が12/31だったんで期内に印刷した全数だと勘違いしていました
12/31 期首棚卸/商品 0
ですね
これはつまり年初にあった「商品」の在庫を、売上原価を決めるときのために年度末に棚卸しに振り替えたって感じなのでしょうか?
商品勘定使わないでそのまま仕入でやっても同じような気がしますが…
オフセットの同人は難しいですね… >>883
たしか決算は月ごとか年度ごとにやるってことで
あなたの方法は年度ごとなんだと思う
仕入れと商品は三点方？とかなんかそういう感じのやり方だったはず
仕入れで決算すると帳簿おかしくなるんじゃないかな
詳しい人居たら補足お願い 「青色申告決算書（青色申告の人の使う決算書）」も「収支内訳書」も
売上と原価を記入する欄はこうなってる
仕訳のやりかたは色々あるけど
最終的にこれに記入できるようにやればいい
1）売上 ○○円
2）期首商品（製品）棚卸高 ○○円
3）仕入金額（製品製造原価）○○円
4）小計（2+3） ○○円
5）期末商品（製品）棚卸高 ○○円
6）差引原価（4-5）○○円
7）差引金額（1-6）○○円
2〜6で何をしてるかというと
期首にあった商品（本）を
今年作った本と足して
期末にあった商品を引くことで
いくら経費になるかを計算してる
今回のケースで金額入れてみるとこうなる
1）売上 300,000円
2）期首商品（製品）棚卸高 0円
3）仕入金額（製品製造原価）100,000円
4）小計（2+3）100,000円
5）期末商品（製品）棚卸高 20,000円
6）差引原価（4-5）80,000円
7）差引金額（1-6）220,000円
メモ）○月○日廃棄200部（@100円）
こんな感じでいいんじゃーないの てことで、期首の仕訳がいらん以外は
多分仕訳あってるんじゃないかと思うけど
会計ソフトによって科目名違うから確証はないです
使ってる会計ソフトに決算書を出すやり方があるはずなので
仕訳入れてみてから、決算書にどう出てくるか確かめてください
わかりにくいけど
期首商品とか期末商品っていうのは
仕入勘定の別名みたいなものってとらえてください
（「繰越商品」や「商品」とは違うものです）
>>884
三分法のことでしょうか
仕入を使っておかしくなるかどうかはやり方によるので、何のソフト使ってるかもわからないとなんとも… デジ同人でうっかり利益が出たのはいいんだけど
学生のボーダー勘違いしてたし青色申告申し込みそびれたし色々やらかしてしまった >>887
今年はスルーして来年から青色とかは
スマホケースって経費で落ちるかな？ >>888
いざという時言い訳できないものはやめとけ
細かいものが混ぜ込まれてる=故意=悪質になる >>889
それもそうだな…税金にしてみれば数百円の差だしな いやスマホケースの話じゃなく
青色間に合わないって話
普通にいけるでしょ 今年の分は2017年3月15日までに申請しとかんとダメやろ？ >>887は103万円以下なら扶養範囲内だと思っていたら
同人収入は給与所得じゃなくて雑所得だから38万円以下じゃないと扶養になれないと言うことを後から知ったパターンと見た
今年の分は気づかないふりをして来年から青色申告したら良いんではないの
どうせたいした額じゃないでしょ 白色も記帳必要になって実質準青色な申告が必要になったから
売れてる売れてない関係なく来春必ず青色の申請やっとけよ
もし来年同人活動できなくて申請だけして放置していても罰則ないから
損失繰越が三年できるって所も大きい
同人活動に必要な画材・PC関係は経費になるからそれらの経費分持ち越せる 今から準備して来年発売予定なんですが、収入がゼロでも準備にかかった費用は確定申告できますか？ >>898
今年の3月までに青色申請してないなら無理
来年早々に申請して来年1月からかかる経費ならその次の年に持ち越せる 青色はめんどくさいからやめよーとか
原則できないからな えぇっ…。
自分ゲーム制作専門なんですが、今年買ったソフトやパソコンも全部経費にできないんですか。
全部で60万くらいかかったのに…。 白色でも確定申告すれば経費になる
つかその知識レベルだとまずはググって勉強した方がいいと思うよ
個人事業主 確定申告
同人作家 確定申告
とかでググれば詳しい解説サイトがいくらでもでてくる 青色申告は白色に加えていくつか税の優遇措置があるだけ
面倒なら白色のままでもいいし青色の事業届けだした後でも白色申告ができる
自分は面倒くさそうだからずっと白色のままだったけど損失繰越とか知って青色にした
面倒なのは最初の届けだけど記入例をネットで見てまねるだけでいいし
複式帳簿は勉強してもわけわからないけど弥生とかのソフトに打ち込むだけで帳簿はできちゃう
デメリットはこのソフト代がかかる位しかないかな 白色でも先に開業届だしてないと難しくない？そうでもないの？
自分は来年1月から青色にしてPC等もそこから買い直そうと考えてるわ 学生は青色になると下手したら親の保険から外れるから気をつけるように
必ず問い合わせること 来年から青にして複式帳簿にしようと思ってるんだけど
主収入が他にあるので同人は副業=雑所得と見なされたら元も子もないので、そこだけ不安に思っている。
身近で税務調査来た噂とか聞いた人いますか？ 901です。青色は過去三年遡って赤字を計上できるらしいので来年青色でだすことにしました。 青にする場合は起業という形になるので雑所得にはならないよ >>908
"税務署に開業届を提出したからといって事業所得になるわけではありません。"
ttps://www.uchitax.com/2016/06/09/deficit-of-sideline/amp/%3Fusqp%3Dmq331AQGCAEYASAB
と言うのを読んだので、いざ税務調査が入って事業と認められなかったら痛いなと。 >>909
下も読みなよ
・短期間ではなく相当期間継続しているか
・安定して売上があるか
・日々の時間や労力をかけているか
同人で認められないってのはまずない >>910
普段の仕事が忙しいので週末やまとまった休みにしか描けてないので
個人的にはやばいかもと思っている。。
ここの皆さんは大丈夫と言う事で。羨ましい。 片手間メル狩り儲けでてても言い逃れする人多いのに
税金払おうとしてんのに認めないこっちゃないと思うぞい そうなの？それならいいけど。
一番崩しやすいのは事業かどうかというポイントだと聞いたもので
今年はちょっと収益が増えそうなのでヒヤヒヤしていたのだが大丈夫なのか。
ならいいんだ。忘れてくれ。 脱税しようとしてるんじゃなければ何もそんな怖がる事ないだろ 原稿料の振込が、納品時に50%、出版日に残り50%らしいのだが
発生主義的には納品時で全額記帳すればおk？ 税務署に問い合わせてみたら雑所得に分類される（同人活動で生計立ててる訳じゃないから）そうでした
自分の場合特定扶養親族なので63万までセーフとのこと
源泉徴収の額が結構あるのでちゃんと申告しようと思います >>917
エラい。やっぱ主収入が他にあると雑所得になるのか心配になってきたので自分こそ税務署に確認せねば。。 微黒程度だったけど別の雑収入が入って申告が必要になってしまった
レシートろくに取ってないんだけどどんぶり勘定じゃまずいかな 微黒だろうとなんだろうと申告しようとする気がなかったんだから
前提からしてまずいんじゃ？ >>919
申告必要な額までいかない生活何年も続いてたら別にあってもおかしくないことだけど
こういう水物な活動するなら念の為レシートはとっといた方がいいわな
袋に溜めといて不要なら年末に捨てればいいだけだし
とりあえず再発行できるならしてもらったり
メールやらクレカ明細やら取引の証拠になるもの全部かき集めるといい Amazonなら購入履歴から再印刷できるよ
ポイントで買ったものはポイントが入った時に帳簿つけてないと値引き扱いになり落とせないけど ＤＬ同人の仕訳で質問なんですが
振込金額が満たなくて翌月に繰り越される場合
振込発生されない月の仕訳も必要になりますか？
例えば6月に500円、7月に500円、8月に2000円売れて9月に振り込まれる場合6月・5月も売掛金として仕訳したほうがいいのか、
それとも振込が確定した月に売掛、翌月に回収の仕訳すればいいのかわからなくなってしまって まったく税金詳しくないけど
扶養の場合年間38万円以下だと確定申告しなくていいということであってる？ とても限定的な相談となってしまうのですが、相談させてください
やよいの青色申告を使用しています
ピコなので今まで大したお金の出し入れもなかったのですが
今年始めてPCを２０万以上３０万未満で購入しました
この場合、一括で消耗品費として仕分けするのではなく、
減価償却資産の登録を行えばいいのでしょうか
また、資産の登録として入力をした場合、通常の仕訳日記帳への記入は不要となりますか？
ttp://仕訳.net/?p=9355
ttps://boki.popnavi.net/016qa/pc.html
このあたりを参考にしたのですが、「消耗品費」なのか「工具器具備品」なのか、
資産登録が必要なのか混乱してしまいました。なお、１０万越えでの支出はこれのみです >>924
金額が確定したらまとめて仕訳すればいいと思う
月ごとにやってもいいし、やらなくてもいい
年間の売上が変わらないので
>>925
合計所得金額38万てこと？
確定申告しなくていいかどうかは
どんな所得がいくらあるかによるので
最終的に38万円になるとしても
それだけでは不要かどうかはわからない
>>926
30万円未満を一括で経費にできるのは中小企業の特例で
青色申告が要件のひとつなんだけど
青色にしてますか？
してなくて20万越えてれば
原則通り器具備品にして減価償却することになる >>927
ありがとうございます。>>926です。青色にしている個人事業主です
ご助言いただいた条件と照らすと３０万一括処理可能とのことなのですが、
これをやよいのソフトで処理する場合、
ttps://support.yayoi-kk.co.jp/faq_Subcontents.html?page_id=17999
ここにあるような処理をするだけでよかったでしょうか？
クレジットカードで購入したのですが、いつもクレカで購入したものは
http://tax.f-blog.org/yayoi/Credit-Card-Tyoubo.html
ここを参考に、補助科目に「未払金」を入力しているのですが、
上記の少額減価償却資産の登録には補助科目を入力する欄が無いので、
実際に引き落としされた時未払金の金額にズレが出来てしまうように思うのですが… >>928
詳細はやよいに聞いてもらった方がよい気もしますが一応
お示しのページは償却資産の登録画面のように見えます
これに入力するだけでは仕訳はされないように思います
少額資産 ○円 未払金 ○円
みたいな仕訳を別に起こさないとならないと思うんですがいかがですか >>929
ありがとうございます！仕分けは別に入力する必要があるのですね
充分求めていたご助言です。入力そのものの不安はやよいのほうへ問い合わせてみます
本当にありがとうございました 仕分書出 ボタンで収支内訳書・決算書に書き出されるよ
個人サイトだがここがわかりやすい
ttp://tax.f-blog.org/yayoi/Yayoi-depreciation-expenses.html >>931
すみません。また混乱してしまいました…
仕分け書出で内訳書・決算書同時に書き出されることになることは
ご提示いただいた方法で内訳書に振替伝票で登録されてしまうと、
>>928でご相談させていただいた、「未払金」としての処理が
できなくなってしまうように思うのですが…
ttp://tax.f-blog.org/yayoi/Credit-Card-Tyoubo.html
いつもクレカを使用したものは↑の手順で登録しています
ですので、あえて「仕分け書出」ボタンは使わず、決算書にだけ登録、
内訳書には未払金帳を使い
少額資産 ○円 未払金 ○円
としたいのですが、可能でしょうか
そうしてしまうと今度は決算書と関連付けしてもらえなくなってしまうようにも思うのですが… お示しのページだと、減価償却の仕訳を自動で起こしてるけど
取得に関しても仕訳書き出せますか？
減価償却の仕訳が書き出せても、資産の取得の仕訳を入れないと、資産がマイナスになりそうな気がしますが…
少額資産○円 未払金○円 ←取得の仕訳
減価償却費○円 少額資産○円 ←償却の仕訳
償却の仕訳だけ起こすと、少額資産勘定がマイナスになりそうですよ
やよいの操作の話っぽいので
やっぱりやよいに聞くのが確実かと思うけど
とにかく仕訳を書き出してみて
決算書や残高試算表がどうなるか
見てみたらいかがですか >>933
ありがとうございます。やはり仕分けは別に書き出したほうがよさそうですね
ソフトのほうの問題になってしまうと思うので、入力してみつつサポートへの問い合わせもしようと思います
諸事情で仕分け作業できるのが申告締め切りギリギリになってしまいそうなので
やってみないとわからない部分で細かくお尋ねしてしまいすみません。何度も助けてくださり本当にありがとうございました レス数が900を超えています。1000を超えると表示できなくなるよ。
