おまいら同人の税についておしえてくださいPart8 [転載禁止]©2ch.net
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デジ同人でうっかり利益が出たのはいいんだけど
学生のボーダー勘違いしてたし青色申告申し込みそびれたし色々やらかしてしまった >>887
今年はスルーして来年から青色とかは
スマホケースって経費で落ちるかな？ >>888
いざという時言い訳できないものはやめとけ
細かいものが混ぜ込まれてる=故意=悪質になる >>889
それもそうだな…税金にしてみれば数百円の差だしな いやスマホケースの話じゃなく
青色間に合わないって話
普通にいけるでしょ 今年の分は2017年3月15日までに申請しとかんとダメやろ？ >>887は103万円以下なら扶養範囲内だと思っていたら
同人収入は給与所得じゃなくて雑所得だから38万円以下じゃないと扶養になれないと言うことを後から知ったパターンと見た
今年の分は気づかないふりをして来年から青色申告したら良いんではないの
どうせたいした額じゃないでしょ 白色も記帳必要になって実質準青色な申告が必要になったから
売れてる売れてない関係なく来春必ず青色の申請やっとけよ
もし来年同人活動できなくて申請だけして放置していても罰則ないから
損失繰越が三年できるって所も大きい
同人活動に必要な画材・PC関係は経費になるからそれらの経費分持ち越せる 今から準備して来年発売予定なんですが、収入がゼロでも準備にかかった費用は確定申告できますか？ >>898
今年の3月までに青色申請してないなら無理
来年早々に申請して来年1月からかかる経費ならその次の年に持ち越せる 青色はめんどくさいからやめよーとか
原則できないからな えぇっ…。
自分ゲーム制作専門なんですが、今年買ったソフトやパソコンも全部経費にできないんですか。
全部で60万くらいかかったのに…。 白色でも確定申告すれば経費になる
つかその知識レベルだとまずはググって勉強した方がいいと思うよ
個人事業主 確定申告
同人作家 確定申告
とかでググれば詳しい解説サイトがいくらでもでてくる 青色申告は白色に加えていくつか税の優遇措置があるだけ
面倒なら白色のままでもいいし青色の事業届けだした後でも白色申告ができる
自分は面倒くさそうだからずっと白色のままだったけど損失繰越とか知って青色にした
面倒なのは最初の届けだけど記入例をネットで見てまねるだけでいいし
複式帳簿は勉強してもわけわからないけど弥生とかのソフトに打ち込むだけで帳簿はできちゃう
デメリットはこのソフト代がかかる位しかないかな 白色でも先に開業届だしてないと難しくない？そうでもないの？
自分は来年1月から青色にしてPC等もそこから買い直そうと考えてるわ 学生は青色になると下手したら親の保険から外れるから気をつけるように
必ず問い合わせること 来年から青にして複式帳簿にしようと思ってるんだけど
主収入が他にあるので同人は副業=雑所得と見なされたら元も子もないので、そこだけ不安に思っている。
身近で税務調査来た噂とか聞いた人いますか？ 901です。青色は過去三年遡って赤字を計上できるらしいので来年青色でだすことにしました。 青にする場合は起業という形になるので雑所得にはならないよ >>908
"税務署に開業届を提出したからといって事業所得になるわけではありません。"
ttps://www.uchitax.com/2016/06/09/deficit-of-sideline/amp/%3Fusqp%3Dmq331AQGCAEYASAB
と言うのを読んだので、いざ税務調査が入って事業と認められなかったら痛いなと。 >>909
下も読みなよ
・短期間ではなく相当期間継続しているか
・安定して売上があるか
・日々の時間や労力をかけているか
同人で認められないってのはまずない >>910
普段の仕事が忙しいので週末やまとまった休みにしか描けてないので
個人的にはやばいかもと思っている。。
ここの皆さんは大丈夫と言う事で。羨ましい。 片手間メル狩り儲けでてても言い逃れする人多いのに
税金払おうとしてんのに認めないこっちゃないと思うぞい そうなの？それならいいけど。
一番崩しやすいのは事業かどうかというポイントだと聞いたもので
今年はちょっと収益が増えそうなのでヒヤヒヤしていたのだが大丈夫なのか。
ならいいんだ。忘れてくれ。 脱税しようとしてるんじゃなければ何もそんな怖がる事ないだろ 原稿料の振込が、納品時に50%、出版日に残り50%らしいのだが
発生主義的には納品時で全額記帳すればおk？ 税務署に問い合わせてみたら雑所得に分類される（同人活動で生計立ててる訳じゃないから）そうでした
自分の場合特定扶養親族なので63万までセーフとのこと
源泉徴収の額が結構あるのでちゃんと申告しようと思います >>917
エラい。やっぱ主収入が他にあると雑所得になるのか心配になってきたので自分こそ税務署に確認せねば。。 微黒程度だったけど別の雑収入が入って申告が必要になってしまった
レシートろくに取ってないんだけどどんぶり勘定じゃまずいかな 微黒だろうとなんだろうと申告しようとする気がなかったんだから
前提からしてまずいんじゃ？ >>919
申告必要な額までいかない生活何年も続いてたら別にあってもおかしくないことだけど
こういう水物な活動するなら念の為レシートはとっといた方がいいわな
袋に溜めといて不要なら年末に捨てればいいだけだし
とりあえず再発行できるならしてもらったり
メールやらクレカ明細やら取引の証拠になるもの全部かき集めるといい Amazonなら購入履歴から再印刷できるよ
ポイントで買ったものはポイントが入った時に帳簿つけてないと値引き扱いになり落とせないけど ＤＬ同人の仕訳で質問なんですが
振込金額が満たなくて翌月に繰り越される場合
振込発生されない月の仕訳も必要になりますか？
例えば6月に500円、7月に500円、8月に2000円売れて9月に振り込まれる場合6月・5月も売掛金として仕訳したほうがいいのか、
それとも振込が確定した月に売掛、翌月に回収の仕訳すればいいのかわからなくなってしまって まったく税金詳しくないけど
扶養の場合年間38万円以下だと確定申告しなくていいということであってる？ とても限定的な相談となってしまうのですが、相談させてください
やよいの青色申告を使用しています
ピコなので今まで大したお金の出し入れもなかったのですが
今年始めてPCを２０万以上３０万未満で購入しました
この場合、一括で消耗品費として仕分けするのではなく、
減価償却資産の登録を行えばいいのでしょうか
また、資産の登録として入力をした場合、通常の仕訳日記帳への記入は不要となりますか？
ttp://仕訳.net/?p=9355
ttps://boki.popnavi.net/016qa/pc.html
このあたりを参考にしたのですが、「消耗品費」なのか「工具器具備品」なのか、
資産登録が必要なのか混乱してしまいました。なお、１０万越えでの支出はこれのみです >>924
金額が確定したらまとめて仕訳すればいいと思う
月ごとにやってもいいし、やらなくてもいい
年間の売上が変わらないので
>>925
合計所得金額38万てこと？
確定申告しなくていいかどうかは
どんな所得がいくらあるかによるので
最終的に38万円になるとしても
それだけでは不要かどうかはわからない
>>926
30万円未満を一括で経費にできるのは中小企業の特例で
青色申告が要件のひとつなんだけど
青色にしてますか？
してなくて20万越えてれば
原則通り器具備品にして減価償却することになる >>927
ありがとうございます。>>926です。青色にしている個人事業主です
ご助言いただいた条件と照らすと３０万一括処理可能とのことなのですが、
これをやよいのソフトで処理する場合、
ttps://support.yayoi-kk.co.jp/faq_Subcontents.html?page_id=17999
ここにあるような処理をするだけでよかったでしょうか？
クレジットカードで購入したのですが、いつもクレカで購入したものは
http://tax.f-blog.org/yayoi/Credit-Card-Tyoubo.html
ここを参考に、補助科目に「未払金」を入力しているのですが、
上記の少額減価償却資産の登録には補助科目を入力する欄が無いので、
実際に引き落としされた時未払金の金額にズレが出来てしまうように思うのですが… >>928
詳細はやよいに聞いてもらった方がよい気もしますが一応
お示しのページは償却資産の登録画面のように見えます
これに入力するだけでは仕訳はされないように思います
少額資産 ○円 未払金 ○円
みたいな仕訳を別に起こさないとならないと思うんですがいかがですか >>929
ありがとうございます！仕分けは別に入力する必要があるのですね
充分求めていたご助言です。入力そのものの不安はやよいのほうへ問い合わせてみます
本当にありがとうございました 仕分書出 ボタンで収支内訳書・決算書に書き出されるよ
個人サイトだがここがわかりやすい
ttp://tax.f-blog.org/yayoi/Yayoi-depreciation-expenses.html >>931
すみません。また混乱してしまいました…
仕分け書出で内訳書・決算書同時に書き出されることになることは
ご提示いただいた方法で内訳書に振替伝票で登録されてしまうと、
>>928でご相談させていただいた、「未払金」としての処理が
できなくなってしまうように思うのですが…
ttp://tax.f-blog.org/yayoi/Credit-Card-Tyoubo.html
いつもクレカを使用したものは↑の手順で登録しています
ですので、あえて「仕分け書出」ボタンは使わず、決算書にだけ登録、
内訳書には未払金帳を使い
少額資産 ○円 未払金 ○円
としたいのですが、可能でしょうか
そうしてしまうと今度は決算書と関連付けしてもらえなくなってしまうようにも思うのですが… お示しのページだと、減価償却の仕訳を自動で起こしてるけど
取得に関しても仕訳書き出せますか？
減価償却の仕訳が書き出せても、資産の取得の仕訳を入れないと、資産がマイナスになりそうな気がしますが…
少額資産○円 未払金○円 ←取得の仕訳
減価償却費○円 少額資産○円 ←償却の仕訳
償却の仕訳だけ起こすと、少額資産勘定がマイナスになりそうですよ
やよいの操作の話っぽいので
やっぱりやよいに聞くのが確実かと思うけど
とにかく仕訳を書き出してみて
決算書や残高試算表がどうなるか
見てみたらいかがですか >>933
ありがとうございます。やはり仕分けは別に書き出したほうがよさそうですね
ソフトのほうの問題になってしまうと思うので、入力してみつつサポートへの問い合わせもしようと思います
諸事情で仕分け作業できるのが申告締め切りギリギリになってしまいそうなので
やってみないとわからない部分で細かくお尋ねしてしまいすみません。何度も助けてくださり本当にありがとうございました 同人の売上って何に記載するの・・・？
仮想通貨と同じ雑所得？ 同人は雑所得か事業所得
事業として届け出て反復継続して行ってるかとかで個別判断
なお仮想通貨も必ずしも雑所得ではないので要注意 バイトで年総支給200万、年末調整済
去年の同人売上が80万ほど
無知で始めたから領収書も一切とってないけどまあいいやって感じ
確定申告したことないから何から始めりゃいいのか分かりませんわ 入金明細も書類として通用するから
収支くらい出してみればいいんじゃない
交通費も思い出しつつ明瞭な一覧表にまとめれば経費になる場合もあるから やよいのサポートってクソだし二言目には金払えって言ってくるから
やよいのスレで聞いた方がいいよ >>937
とりあえず「同人作家」「確定申告」でググってみては
フリーで同人向け簡易帳簿（エクセルのシート）も配布されてるから
専業でもなければ十分だと思う
雑所得の確定申告はPCとネットさえ使えれば特に難しくないよ デジ同人向けの税金の本出てるみたいで、買おうと思ったら製本ミスしててワロタ。はよやり直せや。 確定申告において帳簿に経費も書かなきゃ怪しまれる？
声優やイラスト屋に手渡しで金払ってるけど証拠が一切ない
何かもう面倒だから売上だけ書いて余分に税金払ってもええわって気持ちなんだけど >>944
なんで振込にしないんだよ…なんの証拠も残らないじゃん
次から領収書貰えよ 取り合えず帳簿に書いて資料として仕立てておく
説明できるように依頼や進行中のメールとかのやり取りは残しておく
最悪、事業主借でお茶を濁す とりあえずどこから手をつけたらいいかわからなくなったから来ました
実家でバイト暮らし（扶養ではない）してます
去年同人誌を出したのですが、売り上げが30部も行かず、売り上げも1万ちょい
印刷代と差し引いても数百円です
既にバイト先に確定申告の書類は提出してしまったのですが、こういう場合、こちらから出すべき書類は何がありますか？ ちなみにバイトは去年10月で転職して、前職で100万ちょい、今の職では20万いかないくらいお給料をもらって、合計で120万くらいです
年末調整は今のバイト先で行いました 今年は帳簿付けとけば良いと思う
経理で一番大事なのは日々の帳簿付け
こまめにきちんと書いてあればそれは信用に変わる >>948
その売上じゃ事業届はもちろん出してないよね？
バイトから収入がないなら >>948
ごめん、送信しちゃった
バイトの給与以外の所得が20万円未満なら申告いらないから
ちなみに年末調整の時に前職の源泉徴収票提出してるよね？もし出してなかったら確定申告が必要になるよ >>952
ありがとうございます。
事業所登録は出していません。
前職の源泉徴収票は今の職場から指示があったので提出済みです。
20万以下は申告不要というのは調べたのですが、住民税の申告は必要と伺ったので……
でも会社で年末調整を受ければ、必要ないんでしょうか。
どっちがどっちかと混乱してしまって。 某書店の売り上げ報告が現状3ヶ月遅れくらいで届いてて
このままだと12月分の報告が来る前に確定申告期間が終わるんだけど
発生主義で付けてる場合
報告の遅れを理由に翌年に付けると問題になるかな？ >>953
確かに所得があれば20万円未満でも住民税の申告は必要だけど、あなたの場合昨年の同人での所得は0なので申告不要
印刷代だけじゃなくてイベント参加費や交通費など同人にかかる費用を全部差し引いても利益が出るようになったらまた相談して
>>954
自分勝手にやらずに税務署に相談をおすすめ
可能なら直接出向いたほうがいい
で、その指導通り処理する
更に相談日時や内容はちゃんとメモして残しておく(もしも後日、別のやり方にすべきと指摘を受けても対抗できる) 俺八年くらい確定申告してないけど、なんもいわれないんだかやばい？
デジ同人だから、源泉徴収はされてる。累計700万くらいだと思うけど。
どうでもいいレベルの額だからかな。 源泉で取られてるのに申告してないとめちゃくちゃ損してるぞ
経費も基礎控除も保険年金も一切引かれない状態で一方的に税金取られてるよ
最低課税率で考えても数十万は損してる >>955
教えていただきましてありがとうございます。
利益は出さないようにした方がいいんですね。 親の扶養に入りつつパートと同人やっています
去年のパート収入が約60万で控除で引いて0
同人の収入が大体40万で扶養控除を引くと2万所得が付いた
国民年金を自分で払っているんだけどその分は控除出来る…の？ すいません今年初めて白色確定申告するのがですが
確定申告のどこに
このDMMやDＬサイトからダウンロードできる「支払い調書」という紙をペタと貼るのでしょうか？ 国税庁の確定申告ページで入力全部おわってPDF出力したら答えがわかるよ >>963
こういう同人収入の所得ってどういう区分なのでしょうか？
「雑所得」なのですか？
どこに入力すればいいのかわかりません。 質問
自分デジ同人専業でこれまでずっと白色だったんだが今年は青色でやってみようと思うのね
んで帳簿も何も全くやってないんだけど今から弥生ソフト？ってので去年分の帳簿つけて今年出すのは可能？
過去の帳簿って作っていいんかな？
やるとしたらかなり時間かかる感じ？ 今年はもう青無理だよ
12月の時点で開業届け出してないと白
というか本当に今まで申告してきたのか？「去年分の帳簿作っていいかも分からない」人間が？ 去年から同人を始めたのですが帳簿をつけるにあたって経費にグッズや円盤の購入代って入れていいものなのでしょうか
DVDの特典の冊子を元ネタに本を出したり、書き下ろし絵のグッズ絵柄を元ネタにしたりと一応資料としては使用しているのですが 怖いなら半額を経費でいいのでは
青だと場合によっては8〜10割経費だから自分はこっち（税理士相談済） >>962
支払い調書は貼る必要ない
収支内訳書の売上金額の明細のとこにDMMやDLsite等の売上金額を書けばいい
同人を専業でやっててそれで生活してるなら雑所得じゃなくて事業所得になるんじゃないかな >>970
ありがとうございます
白色なので半額で記載しておきます ダメって言われたら更正してもらえばいいだけだし
なんも言われなかったらそのまま通るんだから満額書いとけよ
税金納めたって安倍の飲み食いに使われるだけだぞ 来年の確定申告に備えてやよい使い始めたのですが、導入設定にある預貯金の所は1/1時点の口座金額を入れたらいいんですかね？
ちなみに口座はそれだけで会社給料や生活費やDL同人収入も全部一緒くたになってます
それと得意先情報設定の売掛金残高はDMMなどの去年12月分の売上を入れたらいいのでしょうか？ 本当に馬鹿なことを聞いて申し訳ないんだけど
前々年分の売掛金処理を桁を間違えて入力していたことに今気付いて
10万近くが実際にはもう売掛金回収出来ているはずなのにまだ売掛金として計上されてる状態になっていて
これは一体どうしたらいいんでしょうか…
すみませんがどなたか教えていただけたら有り難い
税務署にそのまま聞いた方がいいのかな >>977
ありがとう
水道代引き落としとかDL同人に全然関係ないことも帳簿に記録していかないとダメなんですかね？ 生活用品のやつも事業主貸しで全部書いてるわ
口座いっしょだとしゃーない 減価償却で分からない部分があります
長文になりますがご容赦ください
例えばですが20万円の工具を今年4月に購入し、それを中小企業者特例で一括損金扱いにしたとします
年度内の事業按分は50％でした
これを仕訳すると
04/01 現金 200000/工具器具備品 200000 摘）工具
決算仕訳
12/31 減価償却費 100000/工具器具備品 100000 摘）決算仕訳整理
となると思います（ここを20万円にすると経費参入額も20万になり警告が出てしまいます）
ここで青色申告時の減価償却費の計算が出てくるのですが
償却方法 即時
本年度分の償却費合計 20万円
事業割合 50％
本年分の経費参入額 10万円
となり、この金額が損益計算書の工具器具備品の欄に入ると思います
しかしです
残った貸借対照表を見ると資産の部の12/31の工具の欄に10万円が残ったまま記載されています
この10万円は個人で使用した分なので、未償却として残っているのはおかしいと思うのですがこれはどのように処理したらよろしいのでしょうか
一応、予測としてなんらかの形で
事業主貸 100000/工具器具備品 100000とすることでこれが綺麗になくなると思うのですが、それがいつ行うことなのかわかりません（決算仕訳で事業主貸/工具器具備品というのはやっていいのでしょうか？）
また上でもありましたが減価償却費は最終的に1円残しておくという話もありますので、この場合は
事業主貸 99999/工具器具備品 99999が正しいのでしょうか？
以上二点、（事業主貸/工具という仕訳でいいのか、またそれはいつ行うのかと、1円残さなくてもいいのか、それとも99999にすべきなのか）どうかお知恵お貸しください
よろしくお願いいたします >>981
細かい部分ですが今年ではなく去年でした
訂正いたします
一括に限らず、工具器具備品の事業割合が100％以外の方は
個人使用の分をどのように処理しているかどうかご教授ください
極論を言えば、貸借対照表の工具器具備品の金額と未償却残高（期末残高）が同額になっていないとおかしいということでいいのでしょうか >>981
一つ目の仕訳が左右逆になってますね
予測で書かれたように
事業主貸 / 器具備品 の仕訳を
決算整理で入れます
別のやり方としては
減価償却20 器具備品20
事業主貸10 減価償却10
という仕訳を決算整理で入れるというのもありますが
お使いのソフトではエラーが出るようですから
予測の通りでよろしいかと >>978
売掛金処理のミスにもいろいろあるので
それだけではなんとも言えない
税務署に聞けるならそれが確実
単純に
売掛金の消し込み漏れなら
損益に影響ないから
私なら事業主貸で消しちゃう >>981
すいません
質問全部答えてなかったですね
特例使うやつは普通の器具備品と違うので
0円まで償却できるので備忘1円は残さなくてもいいですが
管理上1円残しとくのは任意でしてもいいです
特例使った資産は
償却資産税の課税対象にはなるので
使わなくなったら除却処理を行ってください わかるとこはたまにポツポツ答えてますが
状況をすべて把握してる訳ではないので
なんの保証もできません
困ったら税務署に聞くのが安全です
あくまでご参考程度にお考えくださいね レス数が950を超えています。1000を超えると書き込みができなくなります。
